Sorgfaltspflichten in der Lieferkette bei Zwangsarbeit: Lieferkettennachweise für UFLPA-Festsetzungen

Was erfordert die Sorgfaltsprüfung in der Lieferkette hinsichtlich Zwangsarbeit gemäß dem UFLPA?

Laut Mitteilung des DHS zur Entity List vom August 2026, geht die CBP seit dem 21. Juni 2022 vorbehaltlich des Gegenbeweises davon aus, dass von gelisteten Unternehmen hergestellte Waren unter Einsatz von Zwangsarbeit produziert wurden und gemäß 19 U.S.C. 1307 untersagt sind, wobei die Liste keinen Anspruch auf Vollständigkeit erhebt. Auf der UFLPA-FAQ-Seite der CBP, zuletzt geändert im September 2025, erfasst die Vermutung auch Waren mit Vorleistungen aus Xinjiang auf jeder Stufe, selbst wenn kein gelistetes Unternehmen beteiligt ist. Nach Auffassung dieses Leitfadens entlastet ein Abgleich mit der Entity List ohne Treffer eine Lieferkette daher nicht; erst die Rückverfolgung jeder Vorleistung bis zu ihrem Herstellungsort kann dies belegen.

Gemäß der Zurückhaltungserklärung der CBP, in ihrer Ausgabe vom November 2023, erstreckt sich die Vermutung auch auf Waren mit Vorprodukten aus Xinjiang, die in China und anderen Ländern hergestellt oder über diese verschifft wurden, und ein Importeur, dessen Waren festgesetzt wurden, kann innerhalb von 30 Tagen schriftlich eine Ausnahme beantragen oder geltend machen, dass die Waren nicht unter das Gesetz fallen. In derselben Anlage, erfordert eine Ausnahme die Einhaltung der Rückverfolgungsmassnahmen der UFLPA-Strategie, vollständige Antworten auf die Anfragen der CBP sowie klare und überzeugende Beweise über jede Stufe hinweg, einschliesslich der Verarbeitung in Drittländern. Welcher Weg der richtige ist, muss mit einem Handelsrechtler oder einem lizenzierten Zollagenten besprochen werden.

Laut den konsolidierten Leitlinien der CBP zu Zwangsarbeit für Importeure, veröffentlicht im Juni 2026 als Ersatz für den UFLPA-Leitfaden 2022, hat ein Importeur 30 Tage Zeit, auf eine UFLPA-Zurückhaltung zu reagieren und eine Überprüfung über das Forced Labor Portal zu beantragen. Laut derselben Leitlinie, kann der Importeur nach einem abgelehnten Antrag die Ware innerhalb von 180 Tagen exportieren, vernichten oder den Ausschluss anfechten.

In dem Leitfaden der Europäischen Kommission zu Zwangsarbeit aus dem Jahr 2021, der nicht bindend ist und für EU-Unternehmen verfasst wurde, wird der Due-Diligence-Rahmen der OECD in sechs Schritten dargestellt. Die allgemeine Unterteilung von Lieferanten in Stufen wird behandelt in der abgestuften Methode zur Bewertung von Lieferantenrisiken.

Welche Unterlagen fordert die CBP nach einer UFLPA-Festsetzung an?

In der Zurückhaltungsanlage, bittet das CBP den Importeur, die gesamte Kette vom Rohmaterial bis zur eingeführten Ware zurückzuverfolgen und eine Lieferantenliste mit Adressen, einem Produktionsablaufdiagramm sowie Karten über den Ursprung der einzelnen Teile bereitzustellen. Unter derselben Anlage, sind Beispiele hierfür Ursprungszeugnisse, Bestellungen, Rechnungen, Zahlungsnachweise, Frachtbriefe, Produktions- und Bestandsaufzeichnungen sowie tägliche Fertigungsberichte; die Liste ist nicht abschließend, und die Einreichung dieser Unterlagen garantiert keine Freigabe.

In einem Business-Law-Today-Artikel vom Januar 2025, warnt Patrick Miller, dass Dokumente, die ein Lieferant in Eile zusammenstellt, ein hohes Risiko hinsichtlich ihrer Zuverlässigkeit oder Authentizität bergen.

Wie bilden Sie die Herkunft von Rohstoffen unterhalb von Stufe 1 ab?

In dem Warenanhang zum Einbehaltungsanhang der CBP, bittet die CBP um Baumwollnachweise ab Ballenebene aufwärts mit durchnummerierten Schritten, Aluminium-Ursprungszeugnisse oder eidesstattliche Erklärungen mit Angaben dazu, wo die einzelnen Materialien abgebaut, verhüttet und verarbeitet wurden, sowie Batterietransportnachweise für jede Produktionsphase. Nach Auffassung dieses Leitfadens können dieselben Aufzeichnungen als Beleg dienen für die Ursprungsfakten, die über die Antidumping- und Ausgleichszollsätze entscheiden.

Laut der Leitlinie der Kommission von 2021, lautet die Antwort in Fällen, in denen der Ursprung unbekannt oder mit hohem Risiko behaftet ist: ein Plan mit Lieferanten, der Fristen und messbare Schritte zur Ursprungsüberprüfung vorsieht; schlägt dies fehl und ist ein Standortzugang nicht machbar, werden Lieferanten an Händler außerhalb des Hochrisikogebiets verwiesen. In derselben Leitlinie, sind Rohstoffhändler Engpässe für tiefgehende Prüfungen, und die Unfähigkeit, einen Standort eingehend zu bewerten, ist bereits an sich ein Warnsignal.

Welche Rolle spielt die isotopische Untersuchung bei der Lieferantenüberprüfung?

In den aktuellen Leitlinien der US-Zoll- und Grenzschutzbehörde CBP zur Zwangsarbeit, liest ein Isotopentest einen Fingerabdruck aus, der bei Baumwolle von dem Ort stammt, an dem die Pflanze gewachsen ist, und nicht von dem Ort, an dem das Saatgut herkam, und vergleicht ihn mit einer Bibliothek ähnlicher Materialien. In derselben Leitlinie, warnt die CBP, dass die Methode nicht für jedes Produkt praktikabel ist.

In einer von Fachleuten begutachteten Studie zu unverarbeiteter Baumwolle aus dem Jahr 2014, platziert eine Clusteranalyse stabiler Isotopendaten aus 17 US-Proben und 15 Nicht-US-Proben 15 der US-Proben in einer Gruppe, ein vielversprechendes Ergebnis aus einer kleinen Stichprobe. Nach Ansicht dieses Leitfadens sollten Tests als Stichprobenprüfung an benannten Punkten wie bei einer Spinnerei eintreffenden Faserlosen eingesetzt und das Probenübergabeprotokoll neben dem Bericht aufbewahrt werden.

Welche Lieferantenvertragsklauseln unterstützen Audits unterhalb von Stufe 1?

In dem Artikel vom Januar 2025, argumentiert Miller, dass einseitige Zusicherungen und Gewährleistungen die gesamte Compliance-Verantwortung auf Lieferanten abwälzen, denen oft die Ressourcen zur Einhaltung fehlen, und er beschreibt Musterklauseln, die Due-Diligence-Pflichten teilen und vorgelagerte Lieferanten erreichen. Korrekturmaßnahmen über die Laufzeit eines Vertrags werden behandelt in der Governance des Lieferantenlebenszyklus und den Korrekturmaßnahmen.

In den Leitlinien der Kommission, gehören zu den verstärkten Prüfungen ein unabhängiger, unangemeldeter Zugang zu den Arbeitsstätten und Arbeitern, und Austrittskonditionen in Korrekturmaßnahmenplänen bleiben das letzte Mittel, wobei Eskalationen im Voraus vereinbart werden. Laut den aktuellen Leitlinien der CBP, sollten Lieferkettenaudits unangekündigt und durch unabhängige Prüfer anhand der 11 Indikatoren der IAO für Zwangsarbeit durchgeführt werden, und die CBP erachtet Finanz- oder Umweltaudits im Allgemeinen nicht als ausreichend.

Laut Mitteilung des DHS vom August 2026, ändern sich die Listungen durch Mehrheitsbeschluss der Mitgliedsbehörden der Taskforce. Nach Ansicht dieses Leitfadens sollte eine Aussetzungs- oder Kündigungsklausel jedes Vorleistungsgut abdecken, das ganz oder teilweise in der Uigurischen Autonomen Region Xinjiang oder von einem Unternehmen auf der jeweils geänderten UFLPA-Entity-List hergestellt wurde, die Offenlegung eines solchen Vorleistungsguts oder einer Listung an jeder beliebigen Stelle in der Kette verlangen und festlegen, wie mit offenen Bestellungen, Waren auf dem Transportweg und zurückgehaltenen Waren umzugehen ist. Nach den von Miller beschriebenen Mustervertragsklauseln, erfolgt eine Kündigung wegen einer qualifizierten Vertragsverletzung erst nach einer Nachfrist zur Abhilfe, ausgenommen bei Verstößen mit Null-Toleranz.

Laut einer Analyse von Debevoise & Plimpton vom April 2026, bekräftigt eine von zwei in jenem Monat erlassenen Verordnungen des chinesischen Staatsrats bestehende Verbote der unzulässigen Erfassung von Lieferketteninformationen, was das Unternehmen so interpretiert, dass dies voraussichtlich auch nicht genehmigte UFLPA-Audits umfasst. In derselben Analyse, schlägt das Unternehmen vor, den Prüfungsumfang und die Kündigungsklauseln zu überprüfen, die sich auf ausländische Sanktionen beziehen, und merkt gleichzeitig an, dass frühere Gegenmaßnahmen selten genutzt wurden. Nach Ansicht dieses Leitfadens sollte ein Rechtsbeistand die obige Lieferantenklausel anhand dieser Regeln überprüfen.

Was sollte eine Akte zur Beantwortung einer Zurückhaltung enthalten, bevor eine Sendung gestoppt wird?

Auf der FAQ-Seite der CBP, gehören zu den empfohlenen Praktiken ein schriftlicher Plan für den Fall einer Festsetzung, sofort zur Einreichung bereite Dokumente sowie der Schutz von Geschäftsgeheimnissen, da einige Lieferanten möglicherweise bereit sind, Aufzeichnungen direkt an die CBP zu senden. Auf derselben Seite, sehen die Praktiken außerdem ein vollständiges, organisiertes Paket mit englischen Übersetzungen, eine Lieferantenliste mit den jeweiligen Rollen und Dokumenten sowie Nachweise gegen eine Vermischung vor.

Nach Ansicht dieses Leitfadens sollten Sie eine Datei pro Lieferkette führen, nummeriert nach Produktionsschritt, wobei jeder Datensatz in Originalsprache neben seiner Übersetzung steht und diese aktualisiert wird, wenn sich ein Lieferant, Werk oder Transportweg ändert. Nachhaltigkeitsfragebögen gehören nur dann in diese Datei, wenn sie Transaktionsdatensätze enthalten; deren Erstellung wird behandelt in dem Leitfaden zu Datenanfragen zur Nachhaltigkeit von Lieferanten.

Welche Aufzeichnungen sollte eine Datei zur Rückverfolgbarkeit bei Zwangsarbeit enthalten?

Wie verändern AI-Agenten die Sorgfaltspflichten in Bezug auf Zwangsarbeit?