Due diligence sulla catena di fornitura contro il lavoro forzato: file di catena di custodia per i fermi UFLPA

Cosa richiede la due diligence sulla catena di fornitura contro il lavoro forzato ai sensi dell'UFLPA?

Secondo l'avviso dell'Entity List del DHS di agosto 2026, dal 21 giugno 2022 la CBP presume, salvo prova contraria, che le merci prodotte da entità inserite nell'elenco siano realizzate con lavoro forzato e vietate ai sensi del titolo 19, sezione 1307, dello U.S.C., e l'elenco non è esaustivo. Secondo la pagina delle FAQ della CBP sulla UFLPA, modificata da ultimo a settembre 2025, la presunzione si estende anche ai beni con qualsiasi input proveniente dallo Xinjiang, a qualsiasi livello, anche quando non è coinvolta alcuna entità inclusa nell'elenco. Secondo questa guida, pertanto, una verifica pulita dell'Entity List non scagiona una catena di approvvigionamento; solo la tracciabilità del luogo di produzione di ciascun input può dimostrarlo.

Secondo un allegato all'avviso di fermo della CBP, nella sua edizione di novembre 2023, la presunzione si estende anche alle merci prodotte o spedite attraverso la Cina e altri paesi che includono input dello Xinjiang, e un importatore le cui merci sono sottoposte a fermo può richiedere un'eccezione o sostenere che le merci esulano dall'ambito di applicazione della legge, per iscritto entro 30 giorni. Secondo lo stesso allegato, un'eccezione richiede la conformità alle misure di tracciabilità della strategia UFLPA, risposte complete alle richieste della CBP e prove chiare e convincenti, attraverso ogni livello, inclusa la lavorazione in paesi terzi. Quale percorso sia adatto è una questione da sottoporre a un legale commerciale o a uno spedizioniere doganale autorizzato.

Secondo il documento di orientamento consolidato della CBP sul lavoro forzato per gli importatori, pubblicato a giugno 2026 per sostituire la sua guida UFLPA 2022, un importatore ha 30 giorni per rispondere a un fermo UFLPA e richiede una revisione tramite il portale Forced Labor Portal. Secondo le stesse linee guida, dopo una richiesta negata, l'importatore può esportare, distruggere o contestare l'esclusione entro 180 giorni.

In base alla guida sul lavoro forzato della Commissione europea del 2021, che non è vincolante ed è redatta per le imprese dell'UE, il quadro di due diligence dell'OCSE si articola in sei fasi. La classificazione generale dei fornitori è trattata in un metodo di valutazione del rischio dei fornitori su più livelli.

Quali registri richiede la CBP dopo un fermo UFLPA?

In base all'allegato di fermo, la CBP chiede all'importatore di tracciare l'intera catena dalle materie prime alle merci importate e di fornire un elenco dei fornitori con indirizzi, un diagramma di flusso della produzione e mappe dei luoghi di origine di ciascuna parte. Secondo lo stesso allegato, tra gli esempi figurano certificati di origine, ordini d'acquisto, fatture, prova di pagamento, polizze di carico, registri di produzione e inventario e rapporti di fabbricazione giornalieri; l'elenco non è esaustivo e la presentazione di questi registri non garantisce lo sdoganamento.

In un articolo di Business Law Today di gennaio 2025, Patrick Miller avverte che i documenti compilati in fretta da un fornitore comportano un elevato rischio di problemi di affidabilità o autenticità.

Come si mappano le origini delle materie prime al di sotto del livello 1?

In base all'addendum sulle merci all'allegato di fermo della CBP, la CBP richiede i registri del cotone a partire dal livello della balla con ogni fase numerata, certificati di origine dell'alluminio o dichiarazioni giurate che indicano dove ciascun materiale viene estratto, fuso e lavorato, e registri di trasporto delle batterie attraverso ciascuna fase di produzione. Secondo questa guida, gli stessi documenti possono supportare i fatti relativi all'origine che determinano le aliquote dei dazi antidumping e compensativi.

Secondo le linee guida 2021 della Commissione, laddove l'origine sia sconosciuta o ad alto rischio, la soluzione consiste in un piano concordato con i fornitori, dotato di scadenze e passaggi misurabili, per verificare l'origine; se ciò fallisce e l'accesso al sito non è fattibile, i fornitori vengono indirizzati a operatori commerciali al di fuori dell'area ad alto rischio. Secondo le stesse linee guida, i commercianti di materie prime costituiscono punti di strozzatura per verifiche più approfondite, e l'impossibilità di valutare un sito in profondità rappresenta di per sé un segnale d'allarme.

Dove si colloca l'analisi isotopica nella verifica dei fornitori?

In base alle attuali linee guida della CBP sul lavoro forzato, un test isotopico legge un'impronta digitale che, nel caso del cotone, proviene dal luogo in cui è cresciuta la pianta anziché da quello di provenienza del seme, e la confronta con una libreria di materiali simili. Secondo le stesse linee guida, la CBP avverte che il metodo non è fattibile per ogni prodotto.

In uno studio del 2014 sottoposto a revisione paritaria sul cotone non lavorato, l'analisi dei cluster dei dati sugli isotopi stabili provenienti da 17 campioni statunitensi e 15 non statunitensi ha inserito 15 dei campioni statunitensi in un unico gruppo, un risultato promettente da un campione di ridotte dimensioni. Secondo questa guida, è opportuno utilizzare i test come controllo a campione in punti specifici, come i lotti di fibre in arrivo presso una filanda, e conservare il registro della custodia dei campioni accanto al rapporto.

Quali clausole contrattuali per i fornitori supportano gli audit al di sotto del livello 1?

In quell'articolo di gennaio 2025, Miller sostiene che le dichiarazioni e garanzie unilaterali pongono tutta la responsabilità di conformità sui fornitori, i quali spesso non dispongono delle risorse per conformarsi, e descrive clausole modello che condividono i doveri di due diligence e raggiungono i fornitori a monte. L'azione correttiva nel corso della vita di un contratto è trattata in una guida alla governance del ciclo di vita dei fornitori e all'azione correttiva.

In base alle linee guida della Commissione, i controlli rafforzati includono l'accesso indipendente e non annunciato ai luoghi di lavoro e ai lavoratori, e i termini di uscita nei piani di azione correttiva rimangono l'ultima spiaggia, con un'escalation concordata in anticipo. Secondo le attuali linee guida della CBP, gli audit sulla catena di fornitura dovrebbero essere senza preavviso, condotti da revisori indipendenti sulla base degli 11 indicatori di lavoro forzato dell'OIL, e in linea di massima CBP non considera sufficienti gli audit finanziari o ambientali.

Secondo l'avviso del DHS di agosto 2026, le iscrizioni cambiano a maggioranza dei voti delle agenzie membri della task force. Secondo questa guida, una clausola di sospensione o risoluzione dovrebbe coprire qualsiasi input realizzato in tutto o in parte nella Regione Autonoma Uigura dello Xinjiang o da un'entità inclusa nella UFLPA Entity List e successive modifiche, richiedere la divulgazione di tale input o di un'iscrizione in qualsiasi punto della catena e specificare come vengono gestiti gli ordini aperti, le merci in transito e le merci trattenute. Secondo le clausole modello descritte da Miller, la risoluzione per inadempimento qualificato fa seguito a un periodo di sanatoria (right to cure), ad eccezione delle violazioni a tolleranza zero.

Secondo un'analisi di aprile 2026 di Debevoise & Plimpton, uno dei due regolamenti del Consiglio di Stato cinese emessi in quel mese ribadisce i divieti esistenti sulla raccolta illecita di informazioni sulla catena di fornitura, che l'azienda interpreta come probabilmente applicabili agli audit UFLPA non approvati. Secondo la stessa analisi, l'azienda suggerisce di riesaminare l'ambito degli audit e le clausole di risoluzione che menzionano le sanzioni estere, facendo tuttavia notare che le precedenti contromisure venivano utilizzate raramente. Secondo questa guida, è opportuno far verificare a un legale la clausola sui fornitori sopra citata rispetto a tali norme.

Cosa dovrebbe contenere un fascicolo di risposta a una detenzione prima che una spedizione venga bloccata?

Secondo la pagina delle FAQ della CBP, tra le pratiche consigliate figurano un piano scritto di risposta ai fermi, documenti pronti per l'invio immediato e la protezione dei segreti commerciali, poiché alcuni fornitori potrebbero essere disposti a inviare i registri direttamente al CBP. Secondo la stessa pagina, le prassi prevedono inoltre un pacchetto completo e organizzato con traduzioni in inglese, un elenco dei fornitori che indichi ciascun ruolo e i relativi documenti, nonché prove che escludano la commistione.

Dal punto di vista di questa guida, è opportuno mantenere un file per ogni catena di fornitura, numerato per fase di produzione, con ciascun record nella lingua originale accanto alla relativa traduzione, aggiornandolo ogni volta che un fornitore, uno stabilimento o un percorso cambia. I questionari sulla sostenibilità devono essere inseriti in questo file solo se contengono registrazioni di transazioni; la loro progettazione è trattata nella guida alle richieste di dati sulla sostenibilità dei fornitori.

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